公司治理運作情形
台灣東洋之公司治理主管為財務處張國江財務長。張財務長具備多年之公開發行公司會計處理、財務運作、股務及相關議事管理完整資歷。公司治理人員主要職責為提供董事執行業務所需各項資訊、依法辦理董事會、審計委員會及股東會等相關事宜，且協助董事遵循法令及辦理公司變更登記等事項。
2022年度業務執行情形如下：
2022年度業務執行情形如下：
1. 協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修：
- 公司發布重大訊息後旋即以電子郵件通知各董事，以確保董事即時獲悉公司重大訊息。。
- 建立董事會群組，除提供董事生技醫療、總體經濟與公司治理相關之最新法令規章修訂外，亦提供相關產業資訊與公司新聞以為參考。
- 依公司制度文件管理辦法規定，檢視資訊機密等級，提供董事所需之公司資訊，並協助各管理階層與董事間維持溝通、交流順暢。
- 除不定期提供研修單位之進修課程給予董事參考及協助報名外，同時並辦理「到府授課」進修課程，2022年辦理2次共6小時。
- 安排內部稽核主管及簽證會計師於審計委員會及獨立座談會與獨立董事溝通，此外，若獨立董事於其他時間有溝通需求，並協助各方之聯繫與溝通。
2. 協助董事會、審計委員會、永續發展委員會及股東會議事程序及決議遵法事宜：
- 於2022年5月13日董事會報告2021年度公司治理評鑑結果，並檢討未執行之公司治理項目，期以再提升公司治理程度與再強化公司社會責任。
- 整合擬訂企業永續發展策略及2023年永續發展工作計畫提報2022年12月23日永續發展委員會及董事會。
- 確認公司董事會、審計委員會、永續發展委員會及股東會之召開，均遵循相關法令及公司治理守則規範。
- 協助且提醒董事於執行業務或做成董事會及審計委員會正式決議時應遵守之法規，並於董事會或審計委員會有做成違法決議之虞時提出建言。
- 協助各單位進行董事會提案。
- 擬訂董事會、審計委員會及永續發展委員會議程，並於法定期限內通知董事召集會議、提供會議資料及寄發議事錄，議題如需利益迴避或恐涉內線交易之虞，均於事前提醒董事注意。
- 年度財務報告公告前30日及每季財務報告公告前15日以電子郵件通知董事及經理人於封閉期間禁止買賣公司股票。
- 依法辦理股東會日期事前登記及各項公告申報，並於法定期限內寄發開會通知書予股東。
- 協助主席主持董事會、審計委員會、永續發展委員會及股東俾會議進行流暢。
- 董事會及股東會後重大訊息之發布，確保重訊內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊之對稱。
3. 維護投資人關係：
- 於公司財務資訊公告後，主動通知機構投資人相關資訊。
- 與現有與潛在股東包括國內外機構投資人等保持交流與溝通，並聽取建議，且反饋管理階層，以維護股東權益。
- 參加海內外法人說明會及投資論壇，向投資人報告公司財務業務狀況與經營績效，以更深入了解公司營運。
4. 辦理公司變更登記。
2022年度共進修23小時，進修情形如下：
| 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
| 2022/07/20 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 企業併購過程之併購整合議題探討 | 3.0 |
| 2022/07/27 | 證券櫃檯買賣中心 | 永續發展路徑圖產業主題宣導會 | 2.0 |
| 2022/08/25 | 證券櫃檯買賣中心 | 上櫃興櫃公司內部人股權宣導說明會 | 3.0 |
| 2022/09/07 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 淨零碳排之國際趨勢與台灣推動零碳轉型的作為 | 3.0 |
| 2022/09/16 | 社團法人中華公司治理協會 | 重大刑事金融案件數位偵查解析 | 3.0 |
| 2022/10/12 | 社團法人中華公司治理協會 | 內線交易的防制 | 3.0 |
| 2022/10/19 | 社團法人中華公司治理協會 | 第18屆公司治理高峰論壇-提升董事職能 落實公司永續治理 | 6.0 |
台灣東洋自2016年起，依據「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」於每年年度結束時進行當年度績效評估，評估之範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估；評估方式包括董事會及各功能性委員會自評、董事成員自評或其他適當方式進行績效評估。
2022年度董事會暨功能性委員會績效自評，評估結果提2023年3月14日薪資報酬委員會及董事會報告，作為檢討及改進之依據。董事會績效評估平均分數為4.85分；董事績效評估平均分數為4.90分；審計委員會評估平均分數為4.94分、薪資報酬委員會及永續發展委員會評估均為滿分(以上評估滿分為5分)。經各董事之評估，本公司董事會及功能性委員會均運作良好。
台灣東洋「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」訂定每3年委託外部專業獨立機構或專家學者等執行評估，2021年9月委託外部機構中華公司治理協會針對2020年9月1日至2021年8月31日期間之董事會暨功能性委員會運作進行效能評估，該機構及執行專家具備專業性及獨立性。其評核作業分別就董事會之組成、董事會之指導、授權、監督、溝通、自律、內部控制及風險管理及其他等8大構面以問卷及實地訪評方式執行，中華公司治理協會於2021年10月8日出具董事會績效評估報告，台灣東洋並將該評估報告呈送2021年11月4日董事會報告，其評估報告之總評及建議如下：
總評
1.董事長尊重董事專業，會議進行過程特別諮詢獨立董事第三方角度意見，提高議案決策之效益。3位獨立董事亦積極任事，形成良好之董事會議事文化。
2.台灣東洋設置隸屬於董事會之永續發展委員會，每年年底報告工作計畫執行情形及隔年度之計畫，有效提高各單位間針對企業永續與社會責任策略與行動的溝通與執行綜效。
3.台灣東洋不定期安排董事會餐敘，或邀請董事會至廠區參訪，管理階層與董事會互動密切，裨益獨立董事充分發揮職能。
1.董事長尊重董事專業，會議進行過程特別諮詢獨立董事第三方角度意見，提高議案決策之效益。3位獨立董事亦積極任事，形成良好之董事會議事文化。
2.台灣東洋設置隸屬於董事會之永續發展委員會，每年年底報告工作計畫執行情形及隔年度之計畫，有效提高各單位間針對企業永續與社會責任策略與行動的溝通與執行綜效。
3.台灣東洋不定期安排董事會餐敘，或邀請董事會至廠區參訪，管理階層與董事會互動密切，裨益獨立董事充分發揮職能。
建議與因應
| 評估報告建議 | 公司因應 |
| 3席獨立董事於本屆任期屆滿時均已達連任3屆，建議及早前瞻規劃獨立董事適任人選，以永續精實整體董事會之獨立性與專業能力之多元化。 | 公司將及早前瞻規劃下一屆之獨立董事適任人選，以永續精實整體董事會之獨立性與專業能力之多元化。 |
| 董事會績效自評作業，建議促進董事成員間，對董事會績效評估指標的理想目標形成共識，進一步發揮董事會績效評估之回饋參考價值。 | 台灣東洋依證交所及櫃買中心訂定之「董事會績效評估辦法參考範例」訂定「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」，並確實依評估辦法執行自評作業，且經公司治理主管確認個別董事意見，提報董事會充分討論，以優化董事會運作。 |
| 公司官網設有利害關係人檢舉信箱，其專責單位為誠信經營推動中心。為強化公司治理及吹哨者制度之獨立性，建議另建立利害關係人與獨立董事之溝通管道。 | 1.台灣東洋訂有「誠信經營作業程序及行為指南」，並依該辦法第21條執行不誠信行為檢舉流程。 2.誠信經營推動中心專責人員負責收取檢舉信箱信件，若有檢舉情事，將依公司訂定之運作機制立即進行通報及調查。若無檢舉情事，專責人員則每季彙整信箱中之信件，以電子郵件呈報永續發展委員會委員。 3.稽核主管每年查核專責人員收取信件情形，確保檢舉情事不被隱匿。 4.為強化獨立董事之監督功能，檢舉信箱收件情形將每季呈送永續發展委員會報告。 |
誠信經營理念
台灣東洋為建立誠信經營之企業文化及健全發展，以建立良好商業運作之參考架構，由審計委員會審議，董事會通過《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》，具體規範從業人員執行業務時應注意之事項，並明訂各項不誠信行為之防範措施，嚴禁董事、經理人及員工從事任何行、收賄及違法行為。經由嚴謹的管理機制及有效控管，將違反誠信的風險降至最低。
台灣東洋為建立誠信經營之企業文化及健全發展，以建立良好商業運作之參考架構，由審計委員會審議，董事會通過《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》，具體規範從業人員執行業務時應注意之事項，並明訂各項不誠信行為之防範措施，嚴禁董事、經理人及員工從事任何行、收賄及違法行為。經由嚴謹的管理機制及有效控管，將違反誠信的風險降至最低。
誠信經營組織架構
台灣東洋為落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益，以貫徹企業永續經營理念，經董事會通過成立永續發展委員會，並為確實落實經營理念，設置誠信經營推動中心隸屬於永續發展委員會。誠信經營推動中心由總經理擔任召集人，轄下設置檢舉受理暨調查組及行政管理組。受理暨調查組主要負責利害關係人檢舉；行政管理組則主要職掌訂定及修訂「誠信經營作業程序及行為指南」等誠信經營相關規章制度、企業誠信經營教育訓練、規劃檢舉制度、同仁收受不正當利益之處理作業、收集誠信經營運作相關活動，每年定期向永續發展委員會及董事會報告誠信經營運作成果。
台灣東洋為落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益，以貫徹企業永續經營理念，經董事會通過成立永續發展委員會，並為確實落實經營理念，設置誠信經營推動中心隸屬於永續發展委員會。誠信經營推動中心由總經理擔任召集人，轄下設置檢舉受理暨調查組及行政管理組。受理暨調查組主要負責利害關係人檢舉；行政管理組則主要職掌訂定及修訂「誠信經營作業程序及行為指南」等誠信經營相關規章制度、企業誠信經營教育訓練、規劃檢舉制度、同仁收受不正當利益之處理作業、收集誠信經營運作相關活動，每年定期向永續發展委員會及董事會報告誠信經營運作成果。
利害關係人檢舉
台灣東洋建置完善之申訴與舉報信箱及舉報之獨立調查機制；舉報信箱由誠信經營推動中心專責人員受理，專責人員若未接獲檢舉，則每季向永續發展委員會呈報舉報信箱收信情形。當發生檢舉事件時，則立即啟動受理暨調查組運作，依照被檢舉人身分不同，由不同單位之主管組成調查小組查辦。所有從事違反規定之活動，將依據實際狀況予以懲處、停職或終止雇用等措施，並對舉報人身分及舉報內容嚴格保密，保護舉報人不因檢舉情事而遭不當處置。稽核室並每年查核舉報信箱收信及誠信經營運作情形，確保檢舉事件不被隱匿。
利害關係人檢舉信箱：ethical@tty.com.tw
台灣東洋建置完善之申訴與舉報信箱及舉報之獨立調查機制；舉報信箱由誠信經營推動中心專責人員受理，專責人員若未接獲檢舉，則每季向永續發展委員會呈報舉報信箱收信情形。當發生檢舉事件時，則立即啟動受理暨調查組運作，依照被檢舉人身分不同，由不同單位之主管組成調查小組查辦。所有從事違反規定之活動，將依據實際狀況予以懲處、停職或終止雇用等措施，並對舉報人身分及舉報內容嚴格保密，保護舉報人不因檢舉情事而遭不當處置。稽核室並每年查核舉報信箱收信及誠信經營運作情形，確保檢舉事件不被隱匿。
利害關係人檢舉信箱：ethical@tty.com.tw
誠信經營教育訓練
誠信經營推動中心透過內部公告宣導誠信經營政策，並於新人報到時宣導禁止不誠信行為相關規定，且每年辦理企業誠信經營、防範內線交易、營業秘密、藥品安全及資訊安全等誠信相關教育訓練線上學習，並要求每位同仁100%完成，另不定期舉辦面授課程，以確保同仁充分瞭解及確實遵守，具體落實於日常工作中。有關「企業誠信經營宣導」課程，主要在教育同仁利益態樣與不誠信行為類型，並強調檢舉制度與獎懲規定，2022年舉辦2場線上課程，上半年課程時間為13分鐘，全體同仁共540人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為117小時；下半年課程時間為7分鐘，全體同仁共521人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為61小時。
台灣東洋每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理防範內線交易相關法令之宣導。2022年10月12日舉辦一場防範內線交易實體講座，實體+直播線上共有7位董事及54位中高階主管參加，課程時間3小時，總受訓時數183小時。此外，2022年舉辦2場線上課程「防範內線交易及重大商業事件處理原則」向全體員工進行防範內線交易教育宣導並加強課程深度，分享可能被視為內線交易之重大事件案例，以時時提醒同仁，任何形式之內線交易均難逃法網，切勿心存僥倖。2022年上半年課程時間為24分鐘，全體同仁共540人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為216小時；下半年上課時間為19分鐘，全體同仁共521人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為165小時。
各項相關線上及面授課程教育訓練詳<風險管理>運作情形。
誠信經營推動中心透過內部公告宣導誠信經營政策，並於新人報到時宣導禁止不誠信行為相關規定，且每年辦理企業誠信經營、防範內線交易、營業秘密、藥品安全及資訊安全等誠信相關教育訓練線上學習，並要求每位同仁100%完成，另不定期舉辦面授課程，以確保同仁充分瞭解及確實遵守，具體落實於日常工作中。有關「企業誠信經營宣導」課程，主要在教育同仁利益態樣與不誠信行為類型，並強調檢舉制度與獎懲規定，2022年舉辦2場線上課程，上半年課程時間為13分鐘，全體同仁共540人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為117小時；下半年課程時間為7分鐘，全體同仁共521人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為61小時。
台灣東洋每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理防範內線交易相關法令之宣導。2022年10月12日舉辦一場防範內線交易實體講座，實體+直播線上共有7位董事及54位中高階主管參加，課程時間3小時，總受訓時數183小時。此外，2022年舉辦2場線上課程「防範內線交易及重大商業事件處理原則」向全體員工進行防範內線交易教育宣導並加強課程深度，分享可能被視為內線交易之重大事件案例，以時時提醒同仁，任何形式之內線交易均難逃法網，切勿心存僥倖。2022年上半年課程時間為24分鐘，全體同仁共540人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為216小時；下半年上課時間為19分鐘，全體同仁共521人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為165小時。
各項相關線上及面授課程教育訓練詳<風險管理>運作情形。
股票交易控管措施
為防制內線交易，台灣東洋《內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序》，明訂公司董事、經理人及持有本公司之股份超過百分之十之股東等內部人不得於年度財務報告公告前30日，和每季財務報告公告前15日之封閉期間買賣公司股票。台灣東洋自2023年3月14日提報2022年度財務報告起，均於年度財務報告公告前30日及每季財務報告公告前15日前，以電子郵件提醒公司內部人禁止股票交易期間。
為防制內線交易，台灣東洋《內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序》，明訂公司董事、經理人及持有本公司之股份超過百分之十之股東等內部人不得於年度財務報告公告前30日，和每季財務報告公告前15日之封閉期間買賣公司股票。台灣東洋自2023年3月14日提報2022年度財務報告起，均於年度財務報告公告前30日及每季財務報告公告前15日前，以電子郵件提醒公司內部人禁止股票交易期間。
誠信經營運作情形報告
誠信經營推動中心每年向董事會報告誠信經營運作情形，2023年3月14日向永續發展委員會及董事會報告2022年運作情形，包含教育訓練及檢舉情形會報等，2022年度接獲一件工廠作業流程缺失檢舉，並無誠信經營相關之檢舉事件，經調查後並無此情事且提報永續發展委員會。
誠信經營推動中心每年向董事會報告誠信經營運作情形，2023年3月14日向永續發展委員會及董事會報告2022年運作情形，包含教育訓練及檢舉情形會報等，2022年度接獲一件工廠作業流程缺失檢舉，並無誠信經營相關之檢舉事件，經調查後並無此情事且提報永續發展委員會。
風險管理政策
為針對可能威脅本公司企業經營之不確定因素進行風險管理，以穩健經營業務朝企業永續發展目標邁進，本公司於2020年12月28日董事會通過《風險管理政策與程序》，明訂本公司「風險管理政策」依照整體營運方針及策略定義各類風險，建立辨識、評估、處理風險及有效監督與檢討之管理機制，以規避或降低風險事件發生對公司之營運衝擊，確保企業永續發展。
同時在2020年於永續發展委員會轄下增設「風險管理中心」，以有效評估可能面臨之常見風險及因應措施，並安排員工進行教育訓練，建立各項營運相關安全保護的基本認知、降低營運風險衝擊，強化永續經營體質。
為針對可能威脅本公司企業經營之不確定因素進行風險管理，以穩健經營業務朝企業永續發展目標邁進，本公司於2020年12月28日董事會通過《風險管理政策與程序》，明訂本公司「風險管理政策」依照整體營運方針及策略定義各類風險，建立辨識、評估、處理風險及有效監督與檢討之管理機制，以規避或降低風險事件發生對公司之營運衝擊，確保企業永續發展。
同時在2020年於永續發展委員會轄下增設「風險管理中心」，以有效評估可能面臨之常見風險及因應措施，並安排員工進行教育訓練，建立各項營運相關安全保護的基本認知、降低營運風險衝擊，強化永續經營體質。
風險管理組織架構
風險管理程序
2022年度所辨識及管理之重要風險及執行情形如下：
| 風險辨識/風險評估 | 風險控制/風險降低 | 風險應對 | 風險監控及報告 |
| 1.審視風險策略執行及風險控管的優先順序 2.以「風險矩陣」評估風險發生頻率及營運衝擊 |
1.進行內部風險溝通並採行符合成本效益的風險控制方案 2.重大風險事件納入KPI審核 |
1.危機管理及應變計畫 2.重大危機事件/應變模擬訓練 3.企業營運持續計畫 |
風管中心彙整風險控制方案的執行成效，並向永續發展委員會、審計委員會及董事會報告 |
運作情形
台灣東洋《風險管理政策與程序》訂定每年定期將風險管理運作情形提報永續發展委員會、審計委員會及董事會報告，最近一次提報於2023年3月14日，2022年運作情形如下：
台灣東洋《風險管理政策與程序》訂定每年定期將風險管理運作情形提報永續發展委員會、審計委員會及董事會報告，最近一次提報於2023年3月14日，2022年運作情形如下：
- 教育訓練
| 新人訓 | 員工教育訓練 |
| 為使新進人員能盡速了解並遵守公司規定，且建立各項營運相關安全保護的基本認知，以避免及降低營運風險之衝擊，本公司除於新人報到時宣導誠信經營政策及禁止不誠信行為相關規定外，並安排一系列新人訓及新人回訓之線上面授課程，包含台灣智慧財產管理規範(TIPS)介紹、智慧財產權基礎課程、藥品安全監視、資訊安全教育訓練、營業秘密簡介及環安衛等，2022年線上課程共有122人次參加，訓練時數183小時；其中2022年共有58位新人參加訓練課程。 | 為使同仁持續提升可能造成營運風險之相關知識，本公司辦理各項相關線上及面授課程，線上課程包含藥品安全監視、藥品優良運銷規範（GDP）管理概論、資訊安全、營業秘密簡介、企業誠信經營、防範內線交易及重大商業事件處理原則宣導等課程，均為強制授課，全體同仁共542人皆100%完成線上課程閱讀。 |
- 辨識公司重要風險
2022年度所辨識及管理之重要風險及執行情形如下：
2022年風險管理中心執行結果
